幸福99的部落格

    很多保險業務員在銷售保單時，都會說保險可以節遺產稅，吸引大額保戶，其實，有錢人用保單來節遺產稅，根本沒門。

    只是，在現在的環境中，正確的觀念很難說明白。

    一、稅官不會一一說明白，反正等著課稅就好。

    二、法院也不會去做宣導，案子送上門再說。

    三、保險局官員好像不太明白，弄不清稅法。

    四、保險公司還要做生意，也不願意說清楚。

    五、絕大多數買保單的人，本來就沒有遺產稅的問題。民眾沒碰到稅官上門，因此誤以為，保險給付真的統統免遺產稅。

    六、保險業務員則是用力賣保單、照顧業績。

    一旦被保險人身故，被課遺產稅的，那也是大戶人家的家務事。影響所及，被保險人和保險公司之間，投訴多、糾紛多。

    其實，保險的立意真的很好，一般家庭如果發生變故，負擔一家經濟的被保險人，身故之後，利用保險公司的給付，能夠保障一家老小的經濟生活，對普通家庭而言，功能非常棒。

    至於各式保單也都有良好的設計意義，適當運用，對民眾的生活助益良多，但如果要靠買保險賺大錢，貪心不足取，要靠保險節遺產稅，根本免談。

    誰的保險給付，會被課遺產稅？兩個實況來說明。

    一、本來就不會被課遺產稅的人，保險是否能節遺產稅，根本不是問題，因為遺留下的財產，根本沒有達到被課遺產稅的門檻。

    二、身家豐厚、本來就會被課遺產稅的人，買保險根本無法節遺產稅，不管是否用保險給付的形式，將財產留給子孫，都會被課稅。

    小戶人家本就沒有遺產稅問題，也無所謂利用保單節遺產稅問題，保險給付領到五百萬元、八百萬元、一千萬元都沒事。據統計，每年死亡人數一共數十萬人，其中，身後遺產達到課稅門檻、必須繳納遺產稅的，大約只有三、五千人，這當中，會利用保單來節稅的則還不到一千人。