幸福99的部落格

    最近，一位券商副總買了一張十萬元的投資型保單，保險業務員問他原因，這位副總說，要建構一個海外投資所得的免稅平台，以後，保單連結的各式海外投資，統統免所得稅。

    這不是特例，今年來，因應九十八年起，境外所得預計課稅，業務員大打話術戰，鼓吹保戶用投資型保單，當做境外所得免稅的保護傘，帶動投資型保單大熱銷。

    投資型保單有多熱？問世五年多的投資型保單，累積到今年四月的有效保單計算，壽險公司投資型保單的銷售比重，已提高到六十四％，壽險業者粗估，到今年八月，投資型保單總銷可望達二千億元。

    其中，光是五月份的保費收入，就比去年同期成長五十％以上。

    在投資型保單熱賣潮中，近來，更傳出業務員以新制上路為由，強調現行投資型保單的節稅空間將遭縮減，吸引不少高資產人士購買投資型保單，而且這些大戶多買低保障、高投資型的投資型保單，希望替自己開設一個免稅的投資平台和帳戶。

    新制做跳板 輕鬆推銷

    據悉，部分壽險業務員以新規定不溯及有效契約為由告訴客戶，現在買投資型保單，節稅效果大，原因是：

    一、十月一日開始實施「死亡給付與投資價值最低比率」，要求「保險保障」與「投資」金額不能太懸殊的新規範，管不到現行的投資型保單。

    二、九十八年起，海外基金資本利得課稅的政策，也不會對投資型保單所連結的海外基金課稅。

    這些話術確實吸引不少有節稅需求的大戶，相繼購買投資型保單。

    不過，作風比較穩健的壽險顧問表示，過去經驗顯示，新規定是不會溯及既往，但是投資型保單裡頭，投資帳戶中的錢是否要課稅，一直有爭議，部分業務員不太敢把話說死，就是怕引發糾紛。

    另外，今年十月一日開始，投資型保單的保額、和投資帳戶價值，必須隨著年齡不同，維持一定的比率，帳戶投資價值一旦超過保額，保戶只有兩個選擇。

    一、贖回帳戶價值的一部份金額，但是，這樣會壓縮到節稅空間。

    二、提高保額；如此一來，必須支付較多危險保費，用在投資的金額大大減少。

    除了業務員大打免稅話術，十月一日新制一實施，屆時，投資型保單不如現在的靈活、有彈性，壽險業者說，停賣效應可以期待。

    例如，保戶年紀增長，保額可能無法隨心所欲的調降，喪失變額、萬能的初始訴求，因此，吸引不少人趕在十月之前買投資型保單。